Checklist de due diligence de fornecedores: dicas para um processo de análise mais completo

A busca pelo compliance e os esforços de uma empresa para realizar a mitigação de riscos envolvem muitos cuidados, entre os quais podemos citar com destaque o processo de due diligence.

Trata-se de um levantamento de uma série de informações relevantes para momentos de grande importância, da qualificação de fornecedores ou mesmo fusão entre organizações. Mesmo se buscando metodologias ágeis, esse processo é demorado e burocrático.

Por isso, é recomendado seguir um checklist de due diligence, para garantir que a análise seja feita da maneira mais completa possível.

Pensando nisso, montamos um guia sobre o assunto, onde vamos definir o que é a diligência prévia, mostrar porque ela é importante, dar exemplos de aplicação e ainda detalhar um completo checklist de due diligence para seguir durante a condução do processo. Confira!

O que é due diligence?

Primeiramente, precisamos saber o que é due diligence para nos aprofundarmos adequadamente sobre os seus mecanismos de funcionamento. 

Com isso em mente, vemos que a chamada diligência prévia é a prática processual de fazer um amplo levantamento de dados para avaliar os riscos inerentes a determinada ação. Essa investigação atinge setores financeiros, fiscais, operacionais e muitos outros, visando garantir a conformidade das práticas adotadas por todas elas.

De modo geral, é uma ferramenta importante para estratégias de compliance aplicadas pela gestão empresarial. Por envolverem uma checagem de informações de vários setores diferentes, elaborar o checklist de due diligence é essencial.

Exemplos de aplicação de due diligence

Antes de mostrarmos o checklist de due diligence, é importante destacar que esse processo pode ser aplicado em diferentes interações de uma empresa. 

Como ele visa identificar se todos os stakeholders internos e externos estão agindo em conformidade com uma conduta ética, ela se torna válida para prevenção de riscos em muitas situações.

Entre elas podemos citar processos de fusão e aquisição de empresas, os chamados M&A. Também é indicado para transferência de ativos, abertura de capital na bolsa de valores, implementação de uma estrutura de governança corporativa e ainda para o due diligence de fornecedores.

Destacando esse último, é relevante entender que o processo de due diligence em fornecedores contribui para a checagem de compliance de terceiros, garantindo que as práticas adotadas seguem os princípios éticos e tem seu risco controlado para garantir a qualidade da parceria.

Checklist de due diligence de fornecedores

Para garantir a qualidade do processo de due diligence, é recomendado contar com uma plataforma que elimine os esforços de diferentes áreas levantarem uma grande quantidade de informações, sobre diferentes assuntos e avaliar a sua conformidade.

Vejamos então o checklist de due diligence, ou seja, a lista de informações que precisam ser levantadas e avaliadas durante esse processo para avaliar o compliance e os riscos potenciais de cada fornecedor. 

Com o objetivo de facilitar a compreensão da listagem, separamos ela de acordo com a categoria de informações abordada em cada situação.