Análise de estabilidade financeira de fornecedores: como realizar?

A análise de estabilidade financeira de uma empresa é uma atividade que tem por objetivo verificar a capacidade de geração de lucro de um negócio. 

Também é possível dizer que é uma maneira de mensurar a saúde financeira de uma companhia, a fim de constatar se há riscos decorrentes de uma má gestão monetária ou baixo volume de valores circulantes, os quais podem levar a endividamentos.

Quando o foco é realizar uma boa gestão de fornecedores, essa análise é uma forma de proteger seu negócio de ameaças relacionadas a esse conceito — por exemplo, evitar sofrer desabastecimento porque o fornecedor faliu por problemas financeiros.

Sobre essa possibilidade, saiba que o número de empresas passando por crises financeiras que resultaram em falência subiu 80% entre janeiro de 2021 e janeiro de 2023.

Os dados são de um levantamento do Serasa Experian, citados em uma reportagem do portal O Globo. O estudo também mostrou que, apenas em janeiro deste ano, 72 pedidos de falência foram registrados.

Considerando que esse cenário pode acontecer com os agentes que compõem sua rede de abastecimento, fica evidente por que  é tão importante saber se um fornecedor é financeiramente estável, concorda?

Neste artigo, explicaremos, em detalhes, o que é análise de estabilidade financeira, a importância dessa verificação e como realizá-la com as empresas fornecedoras que pretende contratar, ou que já fazem parte da sua supply chain. 

Por isso, siga a leitura e confira tudo agora mesmo!

O que é análise de estabilidade financeira de uma empresa?

Análise de estabilidade financeira é um processo realizado para verificar a capacidade de lucratividade de uma empresa e como está sua saúde financeira, a fim de identificar se há problemas que podem afetar seu crescimento ou impactar o relacionamento com os stakeholders.

Por meio de indicadores específicos para esse tipo de mensuração, é possível examinar o real desempenho financeiro de uma companhia e constatar se sua parte financeira está operando no positivo ou no negativo.

Para os gestores do negócio, essa análise é fundamental para embasar tomadas de decisão. Afinal, verificar o poder lucrativo e o que está sendo feito com os valores levantados, é um dos pilares que definem se uma companhia tem ou não condições de continuar operando. Caso não, você pode  ajustar o que não está dando certo.

Uma forma de chegar a essa resposta é verificando indicadores econômicos, como:

• índice de rentabilidade e lucratividade: aponta a relação entre o lucro operacional e as vendas realizadas;

• índice de liquidez: revela a capacidade do negócio de assumir compromissos financeiros;

• índice de endividamento: avalia e há e qual é o volume de dívidas da empresa;

• índice de prazo médio de pagamento: mostra a quantidade média de dias que a companhia precisa para arcar com suas obrigações monetárias;

• índice de prazo médio de recebimento: mostra o número médio de dias que a companhia espera para receber valores provenientes de suas vendas.

Dica! Temos outro artigo que também é interessante para você. Não deixe de ler: "Validação automática de dados bancários: por que usar esse recurso?"

Qual a importância da estabilidade financeira de um fornecedor?

Trazendo o conceito de análise de estabilidade financeira para a gestão de fornecedores, é possível dizer que essa é uma maneira de mitigar os riscos que seu negócio pode enfrentar caso se relacione com uma empresa financeiramente instável.

Isso porque, quando uma companhia está com problemas de dinheiro, a tendência é que ela não consiga arcar com seus compromissos financeiros, Por exemplo, ela pode deixar de pagar impostos, salário de funcionários, prestação de empréstimos, parceiros de negócio, entre outros custos similares.

Essa situação torna a empresa inadimplente e, dependendo do que não foi pago, ela pode passar a atuar na ilegalidade, condição que afeta seriamente sua compliance.

Nesse cenário, ter na sua cadeia de abastecimento um fornecedor em dívida junto a órgãos como prefeitura, Receita Federal e outros, impacta diretamente a dinâmica do seu negócio. 

No caso, isso abre caminho para riscos reputacionais, financeiros e judiciais apenas por vincular o nome da sua companhia e uma que trabalha dessa maneira.

Somado a isso, é preciso ter em mente que essa conduta pode, inclusive, interromper as operações da empresa fornecedora, gerando o desabastecimento da sua e uma série de outros problemas relacionados a isso.

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