[Guia rápido] Como fazer uma declaração de apetite por riscos?

A sua empresa tem consolidada uma declaração de apetite por riscos? Essa diretriz auxilia a determinar a quantidade e tipos de riscos que a sua empresa está disposta a tolerar e gerenciar para alcançar as metas do negócio.

A princípio, pode parecer estranho a sua empresa fazer uma declaração envolvendo riscos aceitáveis, afinal, em um mundo ideal o seu negócio não passaria por nenhum tipo de dificuldade. 

Mas a realidade é que os negócios estão sujeitos a diversos tipos de dificuldades e é fundamental alinhar internamente quais tipos de riscos a sua empresa consegue lidar.

Por isso, essa declaração é essencial para tomar decisões de alto impacto e lidar com novas oportunidades ou com um risco em particular.

Entenda melhor o que é e como fazer uma declaração de apetite por riscos. 

O que é uma declaração de apetite por riscos?

O apetite por riscos pode ser definido como a quantidade de risco que uma organização está disposta a buscar, manter ou assumir durante os negócios.

Já a declaração de apetite por riscos é um documento contendo, de forma clara e explícita, todos os limites toleráveis de riscos, incluindo um modelo financeiro e de negócios para auxiliar na tomada de decisões arriscadas. Ela deve ser baseada nas circunstâncias atuais da empresa e suas metas. 

A declaração é única para cada organização. Isso porque ela deve ser baseada nas estratégias específicas de cada negócio e nos fatores e diretrizes internos que influenciam na tomada de decisões.

Ela é uma ferramenta essencial para as organizações, especialmente para aquelas que:

• Possuem uma estratégia de crescimento ambiciosa

• Tem mudanças organizacionais significativas

• Enfrentam algum tipo de vulnerabilidade no mercado

Essa declaração, elaborada pela gestão e direção da empresa, deve ser um documento orientador do comportamento de todos os setores da empresa, além de auxiliar na tomada de decisões estratégicas e operacionais. 

Isso porque é possível consultar e saber se aquela ação definida é compatível com os riscos assumidos. Assim, o conselho financeiro, a direção e outros setores da empresa sabem exatamente qual é o limite de suas ações e são capazes de tomar decisões bem informadas e baseadas, trazendo uma maior segurança apesar dos riscos envolvidos.

Como fazer uma declaração de apetite por riscos? 

Ao criar uma declaração de apetite por riscos, a empresa consegue encontrar um equilíbrio interno que seja apropriado entre a inovação e a cautela.

Essa declaração é um compromisso firmado entre todos os acionistas e gestão da empresa. Afinal, o que é um risco aceitável para algum setor ou acionista pode não ser por outro. Por isso ela serve de alinhamento interno. 

Como é um processo complexo, deve ser feito com diferentes áreas estratégicas da empresa participando, para refletir a sua realidade e protegê-la contra potenciais riscos avaliados por todos esses setores. As principais áreas que podem ser envolvidas são: acionistas, direção, financeira, saúde, ética, social, recreacional e de informação.

Para que ela seja incorporada por toda a empresa é preciso que todos a compreendam, por meio de treinamentos e capacitações. 

O que analisar? 

Os principais fatores que envolvem a documentação de uma declaração de apetite por riscos e que sua empresa deve analisar são: 

Internamente

• Perfil de risco: quais são os principais e como mitigá-los? 

• Capacidade de risco: quanto risco a empresa pode absorver, qualitativa e quantitativamente ?

• Como é feita a gestão de riscos na empresa?

• Solidez financeira: custo benefício, recursos financeiros e retorno que se quer

• Estratégia: metas, stakeholders, cultura da organização quanto aos riscos e pensar nas necessidades de shareholders, clientes e órgãos reguladores

• Questões legais: requisitos legais para cumprir algo que influencia na decisão

• Histórico de riscos

• Objetivos a longo prazo

• Estágio de vida da empresa

• Disponibilidade da administração para correr riscos

Externamente 

• Como está o mercado?

• Em que patamares estão os concorrentes? 

• Como andam a imagem pública da empresa e a reputação corporativa?

• Quais as possibilidades de inovação percebidas?